A-Leadsheet (B2101)

Không phải làm gì với Giấy tờ làm việc này. Nó được lấy ra từ Masterleadsheet. Ở phần dưới có đối chiếu giữa báo cáo và thuyết minh báo cáo tài chính.

B-Thuyết minh (B2102)

1. Nếu đã dùng chương trình này ở kỳ trước thì tải Giấy tờ làm việc này ở kỳ trước, nếu không thì tải file excel có trong popup “Template” về máy. Có 2 template cho thuyết minh báo cáo tài chính chuyển đổi theo Thông tư 200 và thuyết minh thông thường để lựa chọn.

2. Thực hiện và lưu các thủ tục đã thực hiện đối với công việc này.

3. Lưu file excel đã thực hiện vào B2102.

Lưu ý: tải file excel này về nếu muốn sửa cho các lần sau.

C-Chương trình kiểm toán (B2103)

Bản chất là liệt kê các công việc đã thực hiện đối với phần hành này.

D-Các thủ tục kiểm tra các khoản vay và nợ (B2105)

1. Nếu đã dùng chương trình này ở kỳ trước thì tải Giấy tờ làm việc này ở kỳ trước, nếu không thì tải file excel có trong popup “Template” về máy.

2. Thực hiện và lưu các thủ tục đã thực hiện đối với công việc này.

3. Lưu file excel đã thực hiện vào B2105. Các thủ tục kiểm toán gồm:

- Tổng hợp tăng giảm vay và đối chiếu với sổ sách.

- Xem xét đánh giá chênh lệch tỷ giá các khoản vay và nợ.

- Kiểm tra tài sản đảm bảo vay và nợ.

- Kiểm tra trình bày số dư.

- Kiểm tra phát sinh tăng vay.

- Kiểm tra phát sinh giảm vay.

- Ước tính việc ghi nhận lãi các khoản vay và phí bảo lãnh.

E-Xác nhận số dư các khoản vay đầu kỳ (B2106)

1. Tải file excel có trong popup “Template” về máy.

2. Thực hiện và lưu các thủ tục đã thực hiện đối với công việc này.

3. Import file Excel này vào mục “Đối chiếu xác nhận vay đầu kỳ” bằng cách bấm nút File, sau đó chọn file Excel cần import.

Lưu ý: tại phần làm việc này có thể lưu bản scan xác nhận khách hàng đối với khách hàng. Chương trình tự tính và so sánh giá trị sổ sách và xác nhận và % xác nhận.

F-Xác nhận số dư các khoản vay cuối kỳ (B2110)

1. Tải file excel có trong popup “Template” về máy.

2. Thực hiện và lưu các thủ tục đã thực hiện đối với công việc này.

3. Import file Excel này vào mục “Đối chiếu xác nhận vay cuối kỳ” bằng cách bấm nút File, sau đó chọn file Excel cần import.

Lưu ý: tại phần làm việc này có thể lưu bản scan xác nhận. Chương trình tự tính và so sánh giá trị sổ sách và xác nhận và % xác nhận.

Lưu ý: Ở mỗi giấy tờ làm việc như thuyết minh, đối chiếu xác nhận (nếu có), đối chiếu kiểm kê (nếu có) và các thủ tục kiểm toán khác, khi có thể đều có các tick gồm:

- “file”: để lưu tài liệu như sổ sách, chứng từ, báo cáo…

- “adj”: để đề xuất các bút toán điều chỉnh.

Bút toán điều chỉnh

Lưu file

Role and Permission