A- Báo cáo kiểm toán năm nay (C3001)

Sau khi đã hoàn thành các công việc gồm:

- Nhập số liệu trước kiểm toán (C3007).

- Các bút toán điều chỉnh (nếu có) ở WP các phần hành thuộc B từ B11 đến B59.

- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (C3011).

chuẩn bị các công việc tiếp theo tại C3001 bao gồm:

1. Nhập thông tin về công ty để lên báo cáo bằng 2 cách:

1.1. Thêm mới thông tin công ty

- Bấm link “Hiện thông tin” sau đó điền thông tin công ty theo form.

- Sau khi đã hoàn tất bấm nút “Save” để lưu.

1.2. Copy thông tin công ty hoặc copy thông tin công ty khác tương đương rồi sửa

a) Nếu công ty đã sử dụng chương trình này năm trước:

- Bấm link “Hiện thông tin”.

- Tìm kiếm công ty này cho năm trước ở phần “Job Name” sau đó bấm nút “Copy”.

- Sửa thông tin như năm/kỳ kiểm toán, ngày phát hành báo cáo tài chính, ngày phát hành báo cáo kiểm toán.

- Sau khi đã hoàn tất bấm nút “Save” để lưu.

b) Nếu công ty chưa sử dụng chương trình này năm trước:

- Bấm link “Hiện thông tin”.

- Tìm kiếm công ty tương đồng (cùng loại hình công ty, cùng khu công nghiệp) đã sử dụng chương trình này cho năm trước ở phần “Job Name” sau đó bấm nút “Copy”.

- Sửa thông tin như tên công ty, địa chỉ.. theo form.

- Sau khi đã hoàn tất bấm nút “Save” để lưu.

2. Kiểm tra đối chiếu giữa báo cáo cáo gồm bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả kinh doanh với thuyết minh báo cáo tài chính.

- Bấm link “Hiện đối chiếu BS vs Note”.

- Khi có màu đỏ có chênh lệch giữa báo cáo và thuyết minh thì chuyển đến WP thuyết minh đó để xem là sai ở thuyết minh hay sai ở báo cáo để có sửa đổi phù hợp.

- Khi không còn màu đỏ thì bước này đã xong.

3. Tùy chọn báo cáo.

- Bấm link “Hiện tùy chọn Rpt”.

- Nếu đã sử dụng chương trình này năm trước thì chỉ cần copy năm trước là xong.

- Nếu chưa sử dụng chương trình này năm trước thì có thể copy công ty tương đương và sửa phù hợp với công ty.

Về cơ bản sẽ sửa phần tùy chọn với các mục đích sau:

+ Thông tin chung: công ty trình bày báo cáo theo Thông tư 200 hay Thông tư 133 hay IFRS hay báo cáo chuyển đổi; là công ty TNHH hay công ty cổ phần…

+ Báo cáo của kiểm toán viên: chấp nhận toàn phần, ngoại trừ, từ chối hay trái ngược; báo cáo có vấn đề nhấn mạnh hay vấn đề khác không?

+ Chính sách kế toán: có phải là báo cáo chuyển đổi không? có thuyết minh chính sách kế toán về giao dịch ngoại tệ không?

+ Các phần khác gồm tiền mặt, đầu tư…

Để báo cáo trình bày vừa đủ thông tin thì sẽ tick và bỏ tick phù hợp. Ví dụ: nếu có khoản đầu tư và cần thuyết minh khoản đầu tư này thì tick phù hợp vào các mục có số thứ tự gồm: từ 52 đến 58 và 113.

4. In báo cáo tâì chính đính kèm báo cáo kiểm toán.

4.1. Nếu in báo từ “template” thì cần tick:

- Thông tư 200: tick số thứ tự 15.

- Thông tư 133: tick số thứ tự 16.

- IFRS: tick số thứ tự 17.

- Báo cáo chuyển đổi: tick số thứ tự 15 và số thứ tự 20.

Khi đó sẽ chọn mẫu báo cáo từ combobox và nhấn nút “Kết xuất báo cáo” để nhận được bản draft báo cáo bằng Word.

4.2. Nếu in báo bằng cách custom báo cáo mẫu thì import báo cáo cần kết xuất vào mục “Danh mục báo cáo lưu trong WP”.

Khi đó sẽ chọn mẫu báo cáo từ combobox và nhấn nút “Kết xuất báo cáo” để nhận được bản draft báo cáo bằng Word.

B-Nhập số liệu khách hàng – số trước điều chỉnh (C3007)

1. Nếu đã dùng chương trình này ở kỳ trước thì tải Giấy tờ làm việc này ở kỳ trước, nếu không thì tải file excel có trong popup “Template” về máy. Có 3 template C3007 gồm:

- Cho báo cáo tài chính thông thường: Thông tư 200 hoặc Thông tư 133.

- Cho chuyển đổi báo cáo theo Thông tư 200 và;

- Cho chuyển đổi báo cáo theo IFRS.

2. Thực hiện theo hướng dẫn trong file C3007.

3. Import file Excel này vào mục “Bảng cân đối tài khoản” bằng cách bấm nút File, sau đó chọn file Excel cần import (C3007).

4. Lưu file excel đã thực hiện vào C3007.

C-Master Leadsheet (C3008)

Tự động tính toán sau khi import C3007 và nhập cáo bút toán điều chỉnh.

D-Bảng cân đối kế toán trước và sau điều chỉnh (C3009)

Tự động tính toán sau khi import C3007 và nhập cáo bút toán điều chỉnh.

E-Báo cáo kết quả kinh doanh trước và sau điều chỉnh (C3010)

Tự động tính toán sau khi import C3007 và nhập cáo bút toán điều chỉnh.

F-Báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo phương pháp gián tiếp (C3011)

Khách hàng lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo phương pháp trực tiếp cần tạo file excel WP sao dó copy vào draft báo cáo file Word.

Chỉ tính cho kỳ hiện tại, kỳ trước cần nhập số liệu vào B1102 để có thể lên được báo cáo lưu chuyển tiền tệ hoàn chỉnh.

Sau khi import C3007 và nhập cáo bút toán điều chỉnh hoàn chỉnh, chương trình tự tính chênh lệch giữa cuối kỳ và đầu kỳ trên bảng cân đối kế toán. Sau đó tick “adj” để thêm các ảnh hưởng và không ảnh hưởng đến dòng tiền. Tải “template” là file excel có hướng dẫn cụ thể các trường hợp phổ biến.

G-Bảng cân đối số phát sinh trước và sau điều chỉnh (C3012)

Phải tự tính và thường chỉ phải thực hiện khi khách hàng áp dụng báo cáo theo Thông tư 133.

H-Danh mục bút toán điều chỉnh và phân loại lại (C3013)

Tập hợp các bút toán điều chỉnh và phân loại lại kỳ này và kỳ trước đã được thực hiện ở các phần hành từ B11 đến B59.

I-Danh mục bút toán khách hàng không đồng ý điều chỉnh và phân loại lại (C3014)

Tập hợp các bút toán khách hàng không đồng ý điều chỉnh và phân loại lại kỳ này và kỳ trước đã được thực hiện ở các phần hành từ B11 đến B59.

J-Báo cáo tài chính và báo cáo kiểm toán năm trước (C3015)

Báo cáo tài chính và báo cáo kiểm toán năm trước được lưu ở C3015 để tiện cho việc kiểm tra đổi chiếu với kỳ này và dễ tìm kiếm.

Role and Permission